金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答(dá)记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本(běn)市(shì)场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报告的或(huò)者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务(wù)机(jī)构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责(zé)令(lìng)回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单(dān)位或(huò)者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被(bèi)调(diào)查的(de)当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可(kě)能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与为什么复兴号很少人买(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为(wèi)，如(rú)果发现有关(guān)责(zé)任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资为什么复兴号很少人买本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。

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